Do konce roku si můžete říct o 7 200 Kč z daní zpátky. Takhle na to
Stát vám může každý rok vrátit až 7 200 Kč na daních, když si spoříte na stáří. Rozhoduje ale, co zaplatíte do 31. 12. Jak odpočet funguje a jak ho do konce roku ještě dotáhnout.
Každý rok na jaře slyším stejnou větu: „Kdybych to věděl dřív, poslal bych tam víc.“ Daňový odpočet za spoření na stáří se totiž počítá z toho, co skutečně zaplatíte během kalendářního roku. Co nepošlete do 31. prosince, to už za rok 2026 neuplatníte. Na jaře je pozdě.
Dobrá zpráva: pořád máte čas. Tady je přehled, jak odpočet funguje, kolik můžete ušetřit a co udělat ještě letos.
Kolik vám stát může vrátit
Ze základu daně si můžete odečíst až 48 000 Kč ročně. Při sazbě daně 15 % to znamená, že zaplatíte až o 7 200 Kč méně na daních. Každý rok znovu.
Limit 48 000 Kč je ale společný pro všechny tyto produkty dohromady:
- doplňkové penzijní spoření (penzijko) a starší penzijní připojištění,
- dlouhodobý investiční produkt (DIP),
- soukromé životní pojištění, které splňuje zákonné podmínky,
- pojištění dlouhodobé péče.
Nemá tedy smysl mít v každém produktu 48 000 Kč. Jde o to rozložit peníze tak, aby se limit naplnil a zároveň vám spoření dávalo smysl.
Penzijko: odpočet až nad 1 700 Kč měsíčně
U penzijka nejdřív dostanete státní příspěvek: 20 % z vkladů od 500 do 1 700 Kč měsíčně, tedy maximálně 340 Kč měsíčně. Daňový odpočet se počítá až z částky nad 1 700 Kč měsíčně (nad 20 400 Kč ročně).
| Měsíční vklad do penzijka | Státní příspěvek | Odpočet ze základu daně za rok | Úspora na dani (15 %) |
|---|---|---|---|
| 1 000 Kč | 200 Kč měsíčně | 0 Kč | 0 Kč |
| 1 700 Kč | 340 Kč měsíčně | 0 Kč | 0 Kč |
| 3 000 Kč | 340 Kč měsíčně | 15 600 Kč | 2 340 Kč |
| 5 700 Kč | 340 Kč měsíčně | 48 000 Kč | 7 200 Kč |
Pro představu: kdo spoří 1 700 Kč měsíčně, má maximální státní příspěvek, ale daňový odpočet zatím nevyužívá vůbec. Kdo už pobírá starobní důchod a státní příspěvek nedostává, může si odečíst vklady od první koruny.
DIP: odpočet z každé vložené koruny
U DIPu žádná hranice 1 700 Kč není. Odečíst si můžete všechno, co jste sami vložili, až do společného limitu 48 000 Kč. Proto DIP často doplňuje penzijko: do penzijka tolik, abyste měli plný státní příspěvek, a zbytek do DIPu, kde si navíc sami vyberete, do čeho investujete.
Podmínka: peníze musí v DIPu zůstat alespoň 10 let a vybírat je můžete až po 60. narozeninách. Když je vyberete dřív, odpočty za předchozí roky musíte doplatit.
Životní pojištění: jen když splňuje podmínky
Ne každé životní pojištění si odečtete. Smlouva musí mít sjednanou výplatu nejdříve po 60 měsících a nejdříve v roce, kdy vám bude 60 let. A odečíst jde jen spořicí nebo investiční část pojistného, ne část, ze které se platí samotné pojištění rizik. Jestli vaše smlouva podmínky splňuje, poznáte z potvrzení od pojišťovny.
Jak odpočet uplatnit
- Zaměstnanci si o roční zúčtování daně řeknou zaměstnavateli do 15. února a přiloží potvrzení od penzijní společnosti, pojišťovny nebo poskytovatele DIPu.
- Podnikatelé a ti, kdo podávají daňové přiznání, uvedou odpočet přímo v přiznání.
- Potvrzení většinou přijde v lednu e-mailem nebo do klientské zóny. Když nepřijde, vyžádejte si ho.
Příspěvek od zaměstnavatele je bonus navíc
Na penzijko, DIP nebo životní pojištění vám může přispívat i zaměstnavatel, a to až 50 000 Kč ročně bez daně a bez odvodů. Pro firmu je to levnější než přidat stejnou částku do mzdy. Pozor jen na to, že do vašeho odpočtu se počítají jen vaše vlastní vklady, ne příspěvky firmy. Pokud zaměstnavatel příspěvek nabízí a vy ho nevyužíváte, necháváte peníze ležet na stole.
Co se možná změní od roku 2027
Vláda v srpnu schválila návrh, kterému ministerstvo financí říká „Lepší penzijko“. Počítá mimo jiné s nižšími poplatky, vyšším státním příspěvkem pro lidi do 30 let a možností vybrat část peněz po 36. roce. Zatím je to ale jen návrh, o kterém ještě rozhodne parlament. Na letošní odpočet nemá vliv. Až bude schválený, napíšu, co to znamená pro vás.
Jak vám s tím pomůžu
Spousta lidí, se kterými se potkávám, má penzijko „nějak nastavené“ z doby před deseti lety a netuší, kolik z odpočtu reálně využívá. Na konzultaci:
- sečtu, kolik jste letos poslali do penzijka, DIPu a životního pojištění, a spočítám, kolik vám do limitu zbývá,
- zkontroluji, v jakém fondu penzijko máte. Starší transformované fondy často vydělávají méně, než je inflace,
- navrhnu rozložení mezi penzijko a DIP tak, abyste měli plný státní příspěvek i odpočet,
- propočítám, kolik budete na důchod potřebovat. Můžete si to zkusit i sami v důchodové kalkulačce.
Pokud chcete mít ve financích pořádek celkově, stáhněte si zdarma pracovní sešit FIT finance. Penze v něm má vlastní kapitolu. Víc o mně najdete na stránce O mně.
Článek má informativní charakter a není daňovým ani investičním doporučením. Investice nesou riziko a minulé výnosy nezaručují budoucí. Informace odpovídají pravidlům platným v říjnu 2026. Pro vaši konkrétní situaci je vždy ověřím.
Další články
-
-
