DIP – dlouhodobý investiční produkt: co to je a pro koho se hodí

Dlouhodobý investiční produkt, zkráceně DIP, existuje v Česku od roku 2024. Je to „obal“ na investice, se kterým stát podporuje lidi, kteří si sami spoří na důchod. Na rozdíl od klasického penzijního spoření si v DIPu můžete sami vybrat, do čeho investujete – třeba do akciových fondů nebo ETF.

Jaké výhody DIP přináší

Daňový odpočet až 48 000 Kč ročně. O tuto částku si můžete snížit základ daně. Při sazbě 15 % to znamená, že vám stát vrátí až 7 200 Kč ročně. Limit je ale společný pro DIP, doplňkové penzijní spoření a životní pojištění.
Příspěvek zaměstnavatele až 50 000 Kč ročně bez odvodů na sociální a zdravotní pojištění. Pro firmu je to levnější než přidat vám stejnou částku do mzdy.
Volba investic. Sami rozhodujete, jestli budete investovat dynamicky, nebo konzervativně.

Podmínky, které musíte splnit

Aby vám výhody zůstaly, musíte peníze nechat v DIPu alespoň 10 let a vybírat je až po 60. narozeninách. Vybrat je můžete i dřív, ale pak musíte státu vrátit daňové úlevy, které jste za tu dobu získali.

DIP je skvělý na dlouhodobé spoření na stáří. Na peníze, které budete potřebovat dřív – třeba na bydlení nebo jako rezervu – se nehodí.

DIP, nebo penzijní spoření?

Doplňkové penzijní spoření („penzijko“) má navíc státní příspěvek, ale menší výběr investic a často vyšší poplatky v konzervativních fondech. DIP dává víc volnosti a u dlouhého horizontu může přinést vyšší výnos. Pro mnoho lidí dává smysl kombinace: do penzijka tolik, aby získali maximální státní příspěvek, a zbytek do DIPu.

Pro koho se DIP hodí

Pro zaměstnance i OSVČ, kteří platí daň z příjmu a chtějí ji legálně snížit.
Pro lidi, kterým zaměstnavatel nabízí příspěvek na „produkty spoření na stáří“.
Pro každého, kdo chce investovat dlouhodobě a nebude peníze potřebovat dřív než v 60 letech.

Na co si dát pozor

Poplatky – liší se podle poskytovatele a zvolených fondů. Za desítky let udělají velký rozdíl.
Investiční strategie – v mladším věku obvykle dává smysl víc akcií, s blížícím se důchodem postupně snižovat riziko.
Limit 48 000 Kč sdílíte s penzijkem a životním pojištěním – nemá smysl ho přeplácet.

Kolik můžete pravidelným investováním naspořit, si spočítáte v investiční kalkulačce. Kolik budete na důchod vlastně potřebovat, ukáže důchodová kalkulačka.

Článek má informativní charakter a není investičním ani daňovým doporučením. Podmínky odpovídají stavu v roce 2026.